票据贴现属于什么业务

1. 票据贴现属于什么业务

票据贴现属于资产类业务。票据贴现是应收和应付票据的贴现，企业筹措资金的一种方式。一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。1.资产类业务：各类贷款，包含贴现。2.负债类业务：各类存款。3.表外类业务：各类保函、信贷证明等。4.其他类业务：代理、财务顾问、投资银行等。拓展资料：1.商业汇票贴现既是一种票据的转让行为，又是银行的一种授信方式，它是收款人（即持票人）在需要资金时，将未到期的承兑汇票，以贴付自贴现日至票据到期日的利息为条件，经过背书后，转让给银行，银行将票面金额扣除贴现利息后的余额付给收款人使用。汇票到期时，银行可以凭汇票直接向承兑人收取款项。2.票据贴现业务的收入就是贴现利息，当票据贴现的汇票金额一定、票据贴现期限一定时，其多寡就取决于贴现利率的高低。1996年央行曾规定贴现利率按同档次贷款利率下浮3%执行。只给出了浮动范围，规定票据贴现利率不得低于再贴现利率（2.16%），最高不超过半年期流动资金贷款利率（合浮动）。贴现利率实际上已是市场化的利率，它的高低完全取决于票据市场的供求关系，再贴现利率仅仅作为一种独立的基准利率。3.票据贴现业务的成本，主要包括票据再贴现利息支出、票据贴现占用资金的成本、营业税金及附加、人力与费用投入的实际成本等。票据贴现业务的净收入=贴现利息收入一再贴现利息支出一营业税金及附加一占用资金成本一人力及其他费用。

2. 票据贴现属于什么业务

票据贴现是商业银行的资产业务。票据贴现业务是银行以购买未到期银行承兑汇票或商业承兑汇票的方式向企业发放的贷款，相当于是商业银行的一项资产业务，一项抵押贷款。商业银行的业务分类包括：1、资产类业务：各类贷款，包含贴现。2、负债类业务：各类存款。3、表外类业务：各类保函、信贷证明等。4、其他类业务：代理、财务顾问、投资银行等。拓展资料一、票据贴现的定义1、票据贴现是一种特殊贷款，是银行应持票人要求，通过买进持票人持有的尚未到期的商业票据而发放的贷款。它和普通贷款相比，有几点小区别。首先，票据贴现给钱的时候，就已经把利息扣了，类似民间高利贷常见的“砍头息”，所以票据贴现的真实利率比名义利率略高一点。2、其次，票据时限都比较短，按照监管规定，票据最长只能是6个月的。再次，票据背后是真实的贸易关系，一份票据无论转手多少次，所有的背书人都承担着担保责任。最后，银行持有票据后，可以通过转贴现或者再贴现换取资金。二、票据及票据贴现银行涉及的票据品种很多，常见的有支票、本票、汇票。1、支票是最常见的票据，又分为可以提取现金的现金支票、只能转账不能提现的转账支票以及既可以转账也可以提现的普通支票等。本票在我国由银行开出，等同于现金。香港赌片里常见本票，主人公输光N箱现金后，丢出一张瑞士银行本票，一群核数师（会计师）确认后开赌。汇票分银行汇票和商业汇票。银行汇票是公司或者个人将钱存进银行，由银行签发给汇款人到异地去结算或取现的票据，它可以看作是现金的替代品，不涉及承兑（所谓承兑，就是承诺兑现的意思）和贴现。2、当我们谈到银行的票据贴现业务时，指的是商业汇票。商业汇票是企业因为购买商品或服务而给别人的付款承诺，约定未来某时间段，无论谁持有这张汇票，都可以来企业收钱，企业无条件支付。3、商业汇票分两种，一种是由某银行替企业开出并承诺兑现，持票人到期到银行拿钱就是了，这叫作“银行承兑汇票”；另一种由企业开出并承诺兑现，持票人到期找出票企业或承诺兑现企业拿钱，这叫作“商业承兑汇票”。就我国的信用状况而言，银行承兑汇票的安全性显然比商业承兑汇票高。三、贴现：流程与风险1、业内习惯将贴现叫作“直贴”，以区别于转贴现和再贴现。银行持有这张汇票期间，若有资金需求，可将汇票转让给另一家银行或者机构，这行为就叫“转贴现”，简称“转帖”，期限最长6个月。如果银行将汇票转让给央行换取资金，就叫作“再贴现”，简称“再贴”，期限最长4个月。2、转帖和再贴又可分为买断式和回购式两种，以前手银行是否承担票据到期前的赎回义务为区分：回购式像抵押借钱，到期前还钱拿回抵押物（票据）；买断式就直接把票据及其收益卖给接手的银行了。

3. 票据贴现属于什么业务

法律分析:
票据贴现是商业银行的资产业务。票据贴现业务是银行以购买未到期银行承兑汇票或商业承兑汇票的方式向企业发放的贷款，相当于是商业银行的一项资产业务，一项抵押贷款。商业银行的业务分类包括：1、资产类业务：各类贷款，包含贴现。2、负债类业务：各类存款。3、表外类业务：各类保函、信贷证明等4、其他类业务：代理、财务顾问、投资银行等。当事人之间可以用票据作为基础交易关系的工具使用，除法律另有规定外不允许当事人之间对票据本身进行买卖。票据贴现则正是对票据本身的买卖关系，之所以被允许，是因为法律规定在特定范围内、特定主体间可以从事票据贴现这样一种特殊的买卖关系。在我国，这个特定主体仅仅包括经过批准、有权开展票据贴现的银行和其他金融机构而并不是任何人都可以买入票据进行贴现的。

法律依据:
《中华人民共和国票据法》 第十条 票据的签发、取得、转让原则上应以真实的交易关系和债权债务关系为基础关系。在通常情形下，除赠与以外，一方向另一方转让票据，目的是为了从对方获得商品或服务、技术等，接受票据的一方是为了获得相应的价款，不允许在没有具体的商品交易或其他债权债务关系情形下直接向对方卖出票据，或支付一定的价款而买入票据。

4. 商业银行办理票据贴现业务的实质

获得流动性的行为。商业银行办理票据贴现实质是企业获得流动性的行为证明。贴现是指将未到期的票据卖给银行获得流动性的行为，这样可提前收回垫支于商业信用的资本，而对银行或贴现公司来说，贴现是与商业信用结合的放款业务。拓展资料票据贴现，是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日以后的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。因此，对持票人来说，贴现是将末到期的票据卖给银行获得流动性的行为，这样可提前收回垫支于商业信用的资本，而对银行或贴现公司来说，贴现是与商业信用结合的放款业务。票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票直接向承兑银行收取票款。所以，票据贴现可以看作是银行以购买未到期银行承兑汇票的方式向企业发放贷款，银行对申请贴现企业保留追索权。贴现市场的交易种类大致可分为两类，一是票据持有人向商业银行或贴现公司要求贴现换取现金的交易，这种交易占贴现市场业务的大部分;另一种是中央银行对商业银行或贴现公司已贴现过的票据再次进行贴现，为银行和贴现公司融通资金。再贴现是中央银行控制金融与信用规程的一个重要手段。票据贴现的种类还可以根据票据的不同分为银行票据贴现、商业票据贴现、债券及国库券贴现三种。票据贴现和发放贷款，都是银行的资产业务，都是为客户融通资金，但二者之间却有许多差别。(1)资金流动性不同。由于票据的流通性，票据持有者可到银行或贴现公司进行贴现，换得资金。一般来说，贴现银行只有在票据到期时才能向付款人要求付款，但银行如果急需资金，它可以向中央银行再贴现。但贷款是有期限的，在到期前是不能回收的。(2)利息收取时间不同。贴现业务中利息的取得是在业务发生时即从票据面额中扣除，是预先扣除利息。而贷款是事后收取利息，它可以在期满时连同本金一同收回，或根据合同规定，定期收取利息。(3)利息率不同，票据贴现的利率要比贷款的利率低，因为持票人贴现票据目的是为了得到现在资金的融通，并非没有这笔资金。如果贴现率太高，则持票人取得融通资金的负担过重，成本过高，贴现业务就不可能发生。(4)资金使用范围不同。持票人在贴现了票据以后，就完全拥有了资金的使用权，他可以根据自己的需要使用这笔资金，而不会受到贴现银行和公司的任何限制。但借款人在使用贷款时，要受到贷款银行的审查、监督和控制，因为贷款资金的使用情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。(5)债务债权的关系人不同。贴现的债务人不是申请贴现的人而是出票人即付款人，遭到拒付时才能向贴现人或背书人追索票款。而贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接与借款人发生债务关系。有时银行也会要求借款人寻找保证人以保证偿还款项，但与贴现业务的关系人相比还是简单的多。(6)资金的规模和期限不同。票据贴现的金额一般不太大，每笔贴现业务的资金规模有限，可以允许部分贴现。票据的期限较短，一般为2—4个月。然而贷款的形式多种多样，期限长短不一，规模一般较大，贷款到期的时候，经银行同意，借款人还可继续贷款。票据贴现可以使一部分闲散资金拥有者互相利用，共获利益。故贴现在货币市场活动中处于中心地位。票据贴现市场与其他市场相比较，有许多特殊的优点。对银行来说，贴现银行可获得如下利益：利息收益较多;资金收回较快;资金收回较安全等。对于贴现企业，通过贴现可取得短期融通资金。银行在贴现票据时，贴现付款额的计算公式如下：银行贴现付款额＝票据面额×(1一年贴现率×贴现后到期天数十365天)使用票据贴现业务的优势贴现业务能为客户快速变现手中未到期的商业票据，手续方便，融资成本低。客户可预先得到银行垫付的融资款项，加速公司资金周转，提高资金利用率。

5. 商业汇票的贴现银行必须是（ ）

建行 商业汇票贴现  流程 
 
  商业汇票贴现是商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将贴现金额付给持票人的一种融资行为；商业汇票分为纸质商业汇票和电子商业汇票两种。如果贵单位拥有合法持有的商业汇票，并需要进行短期融资，即可到我行对公业务经办机构申请办理商业汇票贴现业务。

  服务对象

  我行可以为经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业（事业）法人或其他经济组织提高优质、高效的商业汇票贴现业务服务。

  您需要准备的资料

  1、未到期的商业汇票原件，且汇票合法有效，未注明“不得转让”、“质押”、“委托收款”字样；

  2、贵单位与商业汇票出票人或直接前手之间有真实合法的商品交易关系，需要向我行提供贴现票据项下的商品、劳务交易合同原件及复印件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票原件及复印件；

  3、贵单位需要在我行开立存款账户；

  4、贴现业务申请书；

  5、贵单位有效期内并年审合格的营业执照副本、组织机构代码证和贷款卡原件及复印件；

  6、贵单位法定代表人、经办人员的身份证复印件；

  7、贵单位如办理电子商业汇票贴现，需签约本行的企业网上银行等电子服务渠道，并与本行签订《电子商业汇票业务服务协议》。 

  业务办理程序

  1、客户申请：在办理业务时，贵单位需要根据上述说明准备相关材料，并向我行经办机构提出申请。

  2、背书转让：经我行审批同意后，贵单位需要办理在商业汇票上背书转让等手续（电子商业汇票通过电子签名由系统自动背书）。

  3、使用资金：我行在扣除贴现利息后将相应的资金划转到贵单位的存款账户，贵单位即可使用贴现所得款项。

  贴现业务衍生产品

  我行还可以根据贵单位的需要办理买方付息贴现、协议付息贴现、委托代理贴现、免追索权和自由贴贴现业务，为客户进行短期融资提供更全面的服务。

  买方付息商业汇票贴现是指卖方企业在按照买卖合同的约定发出商品或提供劳务后，持买方企业交付的未到期商业汇票向银行申请贴现，银行经审查后，按照与买卖双方事先的协议规定，将汇票票面金额全额付给卖方企业，而向买方企业收取贴现利息的一种融通资金行为。

  委托代理贴现是指当买卖双方以商业汇票作为结算工具时，卖方委托买方代理向商业银行办理贴现，并由贴现银行将贴现资金汇划至卖方账户的一种业务。卖方为委托人，买方为代理人。委托人仍为实质上的贴现申请人，并承担相应的权利与责任。

  免追索权贴现是指贴现银行在为客户办理贴现时，有条件免除对贴现申请人的追索权。即贴现银行承诺在贴现票据到期时，由于非贴现申请人原因被承兑人拒绝付款的，放弃对贴现申请人行使追索权。

  银行承兑汇票“自由贴”是指占用贴现申请人的授信额度为其办理承兑银行非我行授信银行或超出授信银行贴现业务授信额度的贴现业务。

  其他相关说明  

  1、贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止，纸质商业汇票最长期限不超过6个月，电子商业汇票最长期限不超过1年。

  2、根据人民银行规定，我行在为企业事业法人和其他经济组织办理商业汇票贴现时，贴现利率在再贴现利率基础上加点生成。

6. 商业银行办理票据贴现业务的机构是

商业银行办理票据贴现业务的机构是经中国人民银行批准经营贷款业务的金融机构。拓展资料现将票据贴现业务的一般规定归结为以下几个方面：1、贴现主体的合法性：(1)按照(商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》规定，办理票据贴现业务的机构是经中国人民银行批准经营贷款业务的金融机构。(2)向金融机构申请票据贴现的商业汇票的持票人，必须具备下列条件：一是企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动；二是与出票人或其前手之间具有真实的商品交易关系；三是在申请贴现的金融机构开立存款账户。(3)对于申请办理“交叉”贴现的企业，为保证贴现票据的安全性，一般应要求申请人以第三人作保证人，方可贴现。一旦出现退票，在不便向申请人追索票款的情况下，可向保证人追索。2、贴现票据的合法性：贴现票据的合法性.既包括汇票所依据的商品交易的合法与规范，又包括汇票本身的合法与规范。这就要求商业银行在办理票据贴现时.要严格审查申请贴现的票据是否合法。票据的合法性大致可以从以下几个方面体现：第一申请贴现的票据必须是以合法的商品交易为基础；第二，申请贴现的票据本身，其票据要式必须完备且符合法律要求；第三，贴现票据的行为要式，必须具备合法手续。按(票据法)第31条规定，“以背书转让的汇票，背书应当连续”，如前手当事人的背书出现不连续，则该票据不具备合法手续，不予以贴现。3、贴现资金的合法性：贴现是企业在遇到临时性或暂时性资金困难时，融通资金的一条有效途径。按照1997年颁布的(商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》规定，贴现资金投向应符合国家产业政策和信贷政策，因此，贴现银行应根据国家宏观政策要求，严格审查贴现资金的使用方向。首先，贴现人应将贴现、转贴现纳入其信贷总量，并在存贷比例内考核。其次，要求企业取得贴现资金只限于流动资金的需要，以便有效控制企业任意扩大固定资产投资规模，发挥贴现短期融资的功能，最后，要求企业将贴现资金用于适销对路的物资商品，而不是残损、变质、长期积压的物资商品。

7. 商业银行办理票据贴现业务的机构是

属于授信业务机构。票据贴现是收款人或持票人在资金不足时，将未到期的银行承兑汇票或商业承兑汇票向商业银行申请贴现，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付收款人的银行授信业务。【拓展资料】一、票据贴现是应收和应付票据的贴现。企业筹措资金的一种方式。企业在应收票据到期之前，将票据背书后上交银行贴现，银行将票据的到期价值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息(贴现折价)后的余款付与企业，称为应收票据贴现。应收票据贴现利息与贴现实得金额的计算公式为:贴现利息=票据到期价值×贴现率×贴现期实得金额=票据到期价值-贴现利息在出票人向银行偿付已贴现的票据前，贴现应收票据是企业的或有负债。企业开出本身的票据向银行贴现，银行将票据面值扣除贴现利息后的余额付与企业，称为应付票据贴现。应付票据贴现折价和实得款额的计算类似于应收票据贴现。对应付票据贴现折价要设立"应付票据贴现折价"帐户核算，它是"应付票据"的抵减帐户。应付票据贴现折价要按期摊配，转为利息费用。二、一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。贴现是指客户(持票人)将没有到期的票据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。一般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种;转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式;再贴现是指贴现银行持未到期的已贴现汇票向人民银行的贴现，通过转让汇票取得人民银行再贷款的行为。再贴现是中央银行的一种信用业务，是中央银行为执行货币政策而运用的一种货币政策工具。三、贴现市场的交易种类大致可分为两类，一是票据持有人向商业银行或贴现公司要求贴现换取现金的交易，这种交易占贴现市场业务的大部分;另一种是中央银行对商业银行或贴现公司已贴现过的票据再次进行贴现，为银行和贴现公司融通资金。再贴现是中央银行控制金融与信用规程的一个重要手段。票据贴现的种类还可以根据票据的不同分为银行票据贴现、商业票据贴现、债券及国库券贴现三种。

8. 商业票据贴现与银行贷款的主要区别

您好😀，很高兴为您解答。
票据贴现与银行贷款的区别如下：
1、概念不同
票据贴现是应收和应付票据的贴现。企业筹措资金的一种方式。企业在应收票据到期之前，将票据背书后交银行贴现，银行将票据的到期价值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息 (贴现折价)后的余款付与企业，称为应收票据贴现。
银行贷款，是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。一般要求提供担保、房屋抵押、或者收入证明、个人征信良好才可以申请。
2、资金使用范围不同
持票人在票据贴现以后，就完全拥有了资金的使用权，他可以根据自己的需要使用这笔贴现资金，而不会受到贴现银行和贴现公司的任何限制。
但借款人在使用贷款时，情况就不一样了，他要受到贷款银行的审查、监督和控制，目的就是看你贷款资金有没有做到有效使用，因为你贷款资金的使用情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。
3、利息收取时间不同
贴现业务中贴现利息的取得是在业务发生时，也就是从银行承兑汇票票据面额中扣除，是预先扣除票据贴现利息的。而贷款是事后收取贷款利息，它可以在期满时连同本金一同收回，也可以根据合同规定，定期收取利息，这些都是可以的。
4、债务人不同
票据的债务人是出票人，它和贷款的债务人是不同的。贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接与借款人发生债务关系。而票据的债务人不是申请贴现的人而是出票人。虽然有时候企业在办理银行承兑汇票时，银行也会要求出票人寻找保证人以保证偿还款项，但与贷款业务的关系人相比简单一些。

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商业票据贴现与银行贷款的主要区别【提问】
您好😀，很高兴为您解答。
票据贴现与银行贷款的区别如下：
1、概念不同
票据贴现是应收和应付票据的贴现。企业筹措资金的一种方式。企业在应收票据到期之前，将票据背书后交银行贴现，银行将票据的到期价值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息 (贴现折价)后的余款付与企业，称为应收票据贴现。
银行贷款，是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。一般要求提供担保、房屋抵押、或者收入证明、个人征信良好才可以申请。
2、资金使用范围不同
持票人在票据贴现以后，就完全拥有了资金的使用权，他可以根据自己的需要使用这笔贴现资金，而不会受到贴现银行和贴现公司的任何限制。
但借款人在使用贷款时，情况就不一样了，他要受到贷款银行的审查、监督和控制，目的就是看你贷款资金有没有做到有效使用，因为你贷款资金的使用情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。
3、利息收取时间不同
贴现业务中贴现利息的取得是在业务发生时，也就是从银行承兑汇票票据面额中扣除，是预先扣除票据贴现利息的。而贷款是事后收取贷款利息，它可以在期满时连同本金一同收回，也可以根据合同规定，定期收取利息，这些都是可以的。
4、债务人不同
票据的债务人是出票人，它和贷款的债务人是不同的。贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接与借款人发生债务关系。而票据的债务人不是申请贴现的人而是出票人。虽然有时候企业在办理银行承兑汇票时，银行也会要求出票人寻找保证人以保证偿还款项，但与贷款业务的关系人相比简单一些。

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您好😀，很高兴为您解答。
票据贴现与银行贷款的区别如下：
1、概念不同
票据贴现是应收和应付票据的贴现。企业筹措资金的一种方式。企业在应收票据到期之前，将票据背书后交银行贴现，银行将票据的到期价值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息 (贴现折价)后的余款付与企业，称为应收票据贴现。
银行贷款，是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。一般要求提供担保、房屋抵押、或者收入证明、个人征信良好才可以申请。
2、资金使用范围不同
持票人在票据贴现以后，就完全拥有了资金的使用权，他可以根据自己的需要使用这笔贴现资金，而不会受到贴现银行和贴现公司的任何限制。
但借款人在使用贷款时，情况就不一样了，他要受到贷款银行的审查、监督和控制，目的就是看你贷款资金有没有做到有效使用，因为你贷款资金的使用情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。
3、利息收取时间不同
贴现业务中贴现利息的取得是在业务发生时，也就是从银行承兑汇票票据面额中扣除，是预先扣除票据贴现利息的。而贷款是事后收取贷款利息，它可以在期满时连同本金一同收回，也可以根据合同规定，定期收取利息，这些都是可以的。
4、债务人不同
票据的债务人是出票人，它和贷款的债务人是不同的。贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接与借款人发生债务关系。而票据的债务人不是申请贴现的人而是出票人。虽然有时候企业在办理银行承兑汇票时，银行也会要求出票人寻找保证人以保证偿还款项，但与贷款业务的关系人相比简单一些。

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